Factoring betekent dat een factormaatschappij je openstaande facturen overneemt of in onderpand neemt en je het geld meteen uitbetaalt. Volgens de KVK krijg je meestal 80 tot 90 procent van het factuurbedrag vooruit, bij Amerikaanse factoring tot 97 procent. Bij die vorm liggen de kosten tussen 1 en 6 procent van het factuurbedrag. Dat percentage is geen jaarrente. Wat factoring per jaar kost, hangt af van hoe snel je klant betaalt.
Drie vormen van factoring
| Vorm | Hoe het werkt | Past volgens de KVK bij |
|---|---|---|
| Traditionele factoring | Je geeft je hele debiteurenportefeuille in onderpand | Grotere bedrijven |
| Amerikaanse factoring | Je kiest zelf welke openstaande facturen je verkoopt | Zzp'ers en mkb |
| Reverse factoring | Jij keurt facturen van je leverancier goed, de factor betaalt hem eerder | Zzp'ers en mkb |
Bij traditionele factoring hangt je krediet af van de waarde van die portefeuille. De factor wil een gevarieerde groep klanten zien, en je betaalt een vast bedrag of een percentage van je totale omzet. Bij Amerikaanse factoring neemt de factor ook je debiteurenadministratie over en mag hij je klant vooraf benaderen om te controleren dat je daadwerkelijk hebt geleverd. Bij reverse factoring ben jij de afnemer: de factor betaalt je leverancier meteen en jij betaalt de factor later, inclusief kosten. Zo blijft het geld langer in je bedrijf.
Rekenvoorbeeld: een factuur van 10.000 euro
De bedragen hieronder zijn een voorbeeld binnen de bandbreedtes van de KVK, geen offerte. Je stuurt een factuur van 10.000 euro met een betaaltermijn van 60 dagen. De factor betaalt 85 procent vooruit, dus 8.500 euro. De kosten zijn 3 procent van het factuurbedrag, dus 300 euro.
- Je hebt 8.500 euro nu, in plaats van na 60 dagen.
- Daarvoor betaal je 300 euro, ofwel 3,5 procent van die 8.500 euro, in twee maanden.
- Op jaarbasis komt dat uit op ruim 21 procent.
Betaalt je klant al na 30 dagen en blijft het tarief 3 procent van de factuur, dan is dezelfde 300 euro op jaarbasis bijna 43 procent. Het percentage van de factuur zegt weinig zolang je de looptijd niet kent. Wanneer je de resterende 15 procent krijgt, staat in de voorwaarden van de aanbieder.
De bandbreedte verschilt per bron. Knab noemt voor het voorfinancieren van facturen een vergoeding die meestal tussen vier en zes procent van het factuurbedrag ligt, afhankelijk van de aanbieder en het risico.
Aanvragen en uitbetaling
De KVK beschrijft het traject als volgt: je vraagt online aan, krijgt meestal binnen één werkdag een besluit, tekent de overeenkomst en uploadt je facturen op het platform van de aanbieder. De uitbetaling volgt meestal binnen 24 uur. Later betaal je de factor terug, plus de kosten. Aanbieders kijken naar de duur van je contracten, je debiteurenbeheer en het kredietrisico op je klanten, soms ook naar je omzet en de leeftijd van je bedrijf. De eisen verschillen per aanbieder, en sommige rekenen daarnaast administratiekosten per factuur.
Factoring of factuurfinanciering
Bij factuurfinanciering blijf je zelf je klanten aanspreken op betaling, zodat zij niet zien dat een financier meedoet. Bij Amerikaanse factoring is dat anders: de factor beheert de administratie en neemt contact op met je klant. Dat kan een probleem zijn als je klant het vreemd vindt dat een derde partij zijn betaling opvraagt. Spreek vooraf af hoe de facturen eruit zien en wie met je klant communiceert.
Het risico dat in het contract zit
Je open facturen dienen als onderpand. Kun je de factor niet terugbetalen, dan mag hij volgens de KVK de betalingen rechtstreeks bij je klanten ophalen. De KVK-pagina zegt niets over de vraag wie het verlies draagt als een klant helemaal niet betaalt. Vraag dat dus aan de aanbieder: blijft het risico bij jou, of neemt de factor het over? Het antwoord bepaalt of je kosten van 3 procent een verzekering bevatten of niet.
Wanneer factoring past
Een rekensom laat zien waar het om gaat. Wie elke maand 12.000 euro factureert met een betaaltermijn van 60 dagen, heeft doorlopend ongeveer 24.000 euro openstaan. Dat is het gat dat je met eigen geld overbrugt. De KVK noemt factoring vooral nuttig voor snelgroeiende bedrijven, die voor elke nieuwe opdracht personeel of materiaal moeten voorfinancieren terwijl de betaling van de vorige opdracht nog loopt. Betalen je klanten gemiddeld binnen 30 dagen en heb je ruimte op je rekening, dan loont het zelden. Als alternatief noemt de KVK een rekening-courantkrediet. Volgens Ondernemersplein kunnen ondernemers doorgaans 1.000 tot 5.000 euro rood staan op hun zakelijke rekening. Voor de aanschaf van machines of voertuigen kijk je eerder naar lease.
Veelgestelde vragen
Is factoring hetzelfde als factuurfinanciering?
De namen lopen door elkaar. Knab noemt voorfinanciering van facturen "ook wel factoring", de KVK maakt onderscheid op wie de klant benadert en wie de administratie voert. Kijk daarom naar de voorwaarden en niet naar de naam op de website.
Wat vragen aanbieders van mij?
Dat verschilt. Knab noemt als voorbeelden een minimale omzet of extra zekerheden. Zet bij elke offerte op een rij wat de aanbieder van je vraagt, hoe lang het contract loopt en wat opzeggen kost.
Hoe snel heb ik het geld?
Volgens de KVK krijg je meestal binnen één werkdag een besluit op je aanvraag en volgt de uitbetaling meestal binnen 24 uur nadat je een factuur hebt aangeboden. Ook Knab noemt 24 uur bij veel aanbieders. Je betaalt er per factuur voor.
Vraag minimaal drie offertes aan en gebruik in elke aanvraag dezelfde proeffactuur: hetzelfde bedrag en dezelfde betaaltermijn. Reken het tarief van elke aanbieder om naar een percentage per jaar, voor je tekent.